Công ty đã ký biên bản dấn hành vi khai báo tên hàng và mã số thuế
Điều này cho thấy khả năng gian lận trong việc khai báo tên, mã số thuế. 656 kg.
Tiến hành xác minh tại nhà băng, thu thập được hiệp đồng vay vốn tín dụng để NK mặt hàng là âm ly máy hát kakaoke model TKR-304v. NK ăn nhập phân loại vào nhóm 8521, mã số hàng hóa 8521. Hoạt động nghiệp vụ tại Chi cục Hải quan KCN&KCX Hải Phòng. Bài học kinh nghiệm rút ra từ trường hợp này, Cục Hải quan Hải Phòng phân tích, đối với TTHQĐT nếu việc thẩm tra chỉ dựa vào thông báo khai báo trên tờ khai theo cách thường ngày sẽ không có hiệu quả vì có rất ít thông báo.
Hơn thế nữa, Công ty xin hủy tờ khai khi bị phân vào luồng đỏ, chọn lựa tên hàng khác và khi được phân vào luồng xanh mới tiến hành làm thủ tục thông quan (tránh rà thực tại hàng hóa).
Làm TTHQĐT tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Hải Phòng khu vực 2, NK mặt hàng khai báo là: Đầu đọc thẻ hiệu TKR, mã HS 8571909000, thuế suất NK ưu đãi là 2%. Từ những cứ kết quả KTSTQ, cứ công dụng chính của sản phẩm và ghi chú nhóm 8471 và 8521 thì mặt hàng của Công ty X.
90. Trước những bằng cớ chuẩn xác không thể chối cãi, Công ty X. Thu Trang. Tờ khai được phân luồng xanh (thông quan ngay, không phải xuất trình hồ sơ và hàng hóa). Tờ khai được phân luồng Đỏ (thẩm tra hồ sơ giấy và hàng hóa), và công ty không đến làm thủ tục, hoặc xin hủy tờ khai.
Như vậy, mỗi đầu đọc thẻ nặng hơn 6,6 kg là bất hợp lý, vì các đầu đọc thẻ thường nhật rất bé, trọng lượng chỉ vài chục đến vài trăm gam. Ảnh. Quá trình KTSTQ cho thấy, giấy mời bị trả lại do công ty chuyển hội sở và không đăng ký trụ sở mới. Tiến hành gieo rắc số liệu XNK, và hệ thống GTT01, Chi cục KTSTQ Hải Phòng phát hiện, từ ngày thành lập Công ty X.
Qua phân tách, so sánh các thông báo khai báo trên tờ khai Hải quan điện tử, Chi cục KTSTQ- Cục thương chính Hải Phòng thấy: Cùng một hiệp đồng, Invoice, chuyên chở đơn và cùng số lượng nhưng DN khai báo trên 2 tờ khai khác nhau về tên hàng, mã số HS.
Để kiểm tra, xác minh các dấu hiệu nghi vấn thì phải tiến hành thẩm tra, xác minh tại bên có liên quan như: hãng vận chuyển, ngân hàng, đối tác, buông thông báo trên mạng Internet… Đặc biệt, đối với các lô hàng có trị giá lớn, khai báo không rõ ràng về tên hàng, khả năng rủi ro cao cần phải ưu tiên rà soát để ngăn chặn kịp thời sai phạm, không để sai phạm kéo dài sẽ khó khắc phục do số thuế phải truy thu lớn, DN không có khả năng nộp thuế dẫn đến nợ xấu.
Bên cạnh đó, đại diện của Cục thương chính Hải Phòng cho rằng, việc KTSTQ đối với tờ khai Hải quan điện tử luồng Xanh không thể kiểm tra bình thường bằng cách đối chiếu thông báo khai báo trên tờ khai thương chính với các chứng từ thuộc bộ hồ sơ vì DN không phải nộp cho cơ quan Hải quan khi làm thủ tục.
Chỉ NK 3 lô hàng, hai lô hàng NK trước là ô tô và bóng đèn hình tivi có trị giá khoảng 140 nghìn USD, nhưng lô hàng lần này có trị giá tới 290 nghìn USD (khoảng 6 tỷ đồng).
B Cục Hải quan Hải Phòng cho biết, ngày 30-6-2011, Công ty X. Trước tình hình này, Chi cục KTSTQ đã tiến hành KTSTQ tại trụ sở DN. Cho rằng, do sản phẩm có khe cắm để đọc thẻ nên đã khai báo là đầu đọc thẻ nhưng dìm công dụng chính là sản phẩm máy hát kakaoke. Sau đó, ngày 6-7-2011, Công ty X. Gieo tên tàu, số tải đơn và tiến hành xác minh tại hãng tàu số tải đơn của lô hàng, cũng như gieo rắc thông báo trên Internet thì thông báo khai báo của DN không chính xác… Tiến hành làm việc với Công ty, lãnh đạo Công ty này giải trình do lỗi đường truyền Công ty không lấy được thông báo phản hồi từ cơ quan thương chính.
9900, thuế suất thuế NK ưu đãi 38% chứ không phải là đầu đọc thẻ TKR, mã HS 8571909000 thuế suất thuế NK ưu đãi 2% như công ty đã khai báo. Bên cạnh đó, số lượng khai báo là 1 nghìn chiếc đầu đọc thẻ hiệu TKR, nhưng tổng trọng lượng là 6. Việc xử lý thông tin phải toàn diện, khoa học, có hệ thống và có chiều sâu, phải áp dụng mọi kiến thức có liên tưởng như thương phẩm học, ngoại thương để phân tích, đối chiếu, chắt lọc.
Làm TTHQĐT tại Chi cục thương chính cửa khẩu Cảng Hải Phòng khu vực 1, NK mặt hàng khai báo là: Thiết bị kết nối ngoại vi, mã HS 8517622100, thuế suất thuế NK ưu đãi là 2%.
